Shark Thủy bị cáo buộc tạo hơn 2.327 tỷ đồng doanh thu khống cho Egroup

Kết luận điều tra bổ sung cho rằng Nguyễn Ngọc Thủy, tức Shark Thủy, đã chỉ đạo lập các hợp đồng mua bán thẻ điện thoại không có hoạt động kinh doanh thực tế, giúp Egroup ghi nhận hơn 2.327 tỷ đồng doanh thu.

Doanh thu khống hơn 2.327 tỷ đồng được tạo ra như thế nào?

Theo hồ sơ điều tra, năm 2016, Nguyễn Ngọc Thủy được cho là muốn tạo hình ảnh  Egroup có quy mô doanh thu và lợi nhuận lớn hơn thực tế để thu hút nhà đầu tư.

Theo đó, ông Thủy bị cáo buộc đặt vấn đề với Tống Thị Kim Liên, Chủ tịch kiêm Giám đốc điều hành Công ty Nhất Trần, về việc tạo doanh thu khống. Doanh nghiệp này khi đó kinh doanh thẻ điện thoại tại TP.HCM và có doanh thu khoảng 2.000 tỷ đồng mỗi năm.

Trong khi nhu cầu thực tế của Egroup đối với mặt hàng này chỉ ở mức vài trăm tỷ đồng, theo kết luận điều tra, Nguyễn Mạnh Phú được chỉ đạo trao đổi với bà Liên để thực hiện các giao dịch theo mức doanh thu mà Egroup cần thể hiện.

Cơ quan điều tra cho rằng bà Liên đồng ý hỗ trợ Egroup và yêu cầu thanh toán phí dịch vụ. Các khoản này gồm phí “đối soát” tương đương 2% doanh thu khống mỗi năm, khoản hoàn trả phần lợi nhuận chênh lệch cùng những chi phí phát sinh liên quan đến các hợp đồng.

12 hợp đồng khống được sử dụng để ghi nhận doanh thu

Từ tháng 12/2016 đến tháng 9/2021, bà Liên bị cáo buộc chỉ đạo nhân viên ký 12 hợp đồng kinh tế khống và xuất hóa đơn giá trị gia tăng để giúp Egroup ghi nhận doanh thu không có thật.

Dữ liệu kế toán, hồ sơ doanh nghiệp và sao kê ngân hàng được cơ quan điều tra sử dụng để xác định Egroup ký 12 hợp đồng mua bán thẻ điện thoại với 6 công ty.

Tổng giá trị hàng hóa mua vào được xác định khoảng 2.347 tỷ đồng, trong khi giá trị bán ra được ghi nhận khoảng 2.327 tỷ đồng.

Theo kết luận điều tra, Egroup không trực tiếp kinh doanh sim, thẻ điện thoại mà đóng vai trò trung gian trên giấy tờ. Doanh nghiệp ký hợp đồng, chuyển tiền và xuất hóa đơn theo sự sắp xếp, nhưng không trực tiếp giao nhận hàng hóa và không phải bỏ vốn kinh doanh thực tế.

Mỗi năm, mức doanh thu cần tạo được thông báo trước cho phía Nhất Trần. Từ đó, các giao dịch mua bán và số lượng thẻ điện thoại được lập tương ứng với mục tiêu doanh thu của Egroup.

Hơn 2.327 tỷ đồng chiếm khoảng 70% doanh thu Egroup

Một trong những điểm đáng chú ý là quy mô doanh thu được ghi nhận từ hoạt động mua bán thẻ điện thoại.

Trong giai đoạn 2016-2021, doanh thu bán thẻ điện thoại 2.327 tỷ đồng chiếm khoảng 70% tổng doanh thu được Egroup thể hiện trên báo cáo tài chính.

Theo thỏa thuận, sau khi các hợp đồng được tất toán, Shark Thủy phải thanh toán cho bà Liên khoản phí 2%, tương đương hơn 46,5 tỷ đồng.

Tuy nhiên, kết luận điều tra cho rằng trong khoảng thời gian từ tháng 2/2017 đến tháng 2/2020, ông Thủy mới chuyển hơn 31,9 tỷ đồng. Từ kết quả điều tra, Tống Thị Kim Liên bị đề nghị xử lý về tội Nhận hối lộ.

VTC News cũng đưa tin cơ quan điều tra xác định Shark Thủy và Nguyễn Mạnh Phú bị đề nghị truy tố về các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Đưa hối lộ; bà Liên bị đề nghị truy tố về tội Nhận hối lộ.

Số bị hại và số tiền bị cáo buộc chiếm đoạt tăng sau điều tra bổ sung

Ngoài nội dung liên quan đến doanh thu khống, điều tra bổ sung còn làm rõ thêm quy mô của vụ án Egroup.

Theo thông tin được công bố, kết luận điều tra ban đầu xác định có 10.063 bị hại với số tiền bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 7.677 tỷ đồng. Sau quá trình điều tra bổ sung, cơ quan chức năng xác định số bị hại là 10.123 người và tổng số tiền bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 8.459 tỷ đồng.

Trước đó, cáo trạng tháng 12/2025 xác định Nguyễn Ngọc Thủy là người bị cáo buộc chủ mưu trong việc nâng khống vốn điều lệ Egroup, bán cổ phần vượt vốn điều lệ và sử dụng các thông tin gian dối để huy động tiền từ nhà đầu tư.

28 bất động sản liên quan đến các bị hại và người liên quan

Quá trình điều tra bổ sung cũng xác minh 33 bất động sản liên quan đến các bị hại, bị can và doanh nghiệp trong hệ sinh thái Egroup.

Kết quả xác minh cho thấy 5 bất động sản thuộc sở hữu của Shark Thủy nhưng không được xác định liên quan đến các bị hại nên không bị xem xét trong nội dung này.

28 bất động sản còn lại được các bị hại hoặc đương sự chuyển nhượng, ủy quyền cho 7 cá nhân. Theo hồ sơ, có 7 bị hại khai rằng họ đồng ý ký các hợp đồng chuyển nhượng bất động sản theo đề nghị của Công ty Egame và chuyển cho những người được chỉ định.

Trong số này, 6 trường hợp nhận lại thỏa thuận hợp tác chiến lược sở hữu cổ phần Egroup, trong khi một trường hợp được quy đổi sang trái phiếu của Công ty cổ phần Phát triển giáo dục Igarten.

Cơ quan điều tra cho biết các giao dịch công chứng được thực hiện trong giai đoạn 2016-2021. Hồ sơ được xác định thực hiện theo quy trình và chưa có tài liệu cho thấy các công chứng viên được hưởng lợi.

Cơ quan điều tra giữ nguyên đề nghị truy tố

Đối với bà Lê Thị Thanh Hiền và những người đứng tên nhận chuyển nhượng bất động sản rồi thế chấp vay tiền, cơ quan điều tra cho rằng những người này thực hiện theo chỉ đạo của Shark Thủy, không biết việc bán cổ phiếu khống cho nhà đầu tư và không được hưởng lợi.

Do đó, cơ quan điều tra cho rằng chưa có căn cứ xem xét trách nhiệm hình sự đối với những người này.

Sau điều tra bổ sung, cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an giữ nguyên đề nghị truy tố Nguyễn Ngọc Thủy cùng các bị can liên quan. Vụ án hiện vẫn thuộc quá trình tố tụng; những nội dung trên là các cáo buộc và kết luận điều tra, chưa phải phán quyết có hiệu lực của tòa án.